신고 안내 2025년 귀속 종합소득세 신고기한은 2026년 5월 31일까지입니다
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셀러를 위한
종합소득세 신고 가이드

플랫폼 매출, 해외 사입, 광고비, 결손금 처리까지.
셀러가 가장 자주 묻는 질문을 정리했습니다.
이해가 안 되는 부분은 전문 세무사 무료 상담으로 도와드릴게요.

신고 기한 안내
2025년 귀속 종합소득세 5월 31일까지 신고·납부
기한을 놓치면 무신고 가산세(20%)와 납부지연 가산세가 부과됩니다.
DEADLINE
5.31
Frequently Asked

셀러가 가장 많이 묻는 질문

궁금한 항목을 클릭하면 답변이 펼쳐져요. 답변이 어렵거나 본인 상황에 맞는 조언이 필요하면 무료 상담을 신청하세요.

네, 부가세와 종합소득세는 완전히 다른 세목입니다.

셀러분들이 가장 많이 헷갈리는 부분이에요. 부가세 신고를 완료했어도 종합소득세는 반드시 별도로 신고해야 합니다.
  • 부가세(VAT): 소비자에게 받은 세금을 나라에 대신 납부 (1·7월 신고)
  • 종합소득세: 내 사업 순이익에 부과되는 소득세 (5월 신고)
  • 두 세목은 신고 시기, 계산 방식, 부과 대상이 모두 다릅니다
💡 쉽게 이해하기 부가세는 "나는 잠깐 보관만 하고 국가에 전달하는 세금", 종합소득세는 "내가 한 해 동안 번 순이익에 대해 내는 세금"이에요. 부가세를 냈다고 종합소득세가 면제되는 게 아닙니다.
부가세·종소세 헷갈리는 부분 정리받아보기 무료 상담 →
네, 반드시 신고해야 합니다.

많이들 오해하시는 부분이에요. 사업자등록 여부와 세금 신고 의무는 별개입니다. 미등록 상태로 계속 판매하면 세금 부담이 오히려 더 커져요.
  • 사업자 미등록 상태여도 매출이 발생했다면 신고 의무 발생
  • 무등록 가산세: 공급가액의 1% 추가 부과
  • 기존 무신고 가산세(20%) + 납부지연 가산세까지 중복 부과
⚠️ "안 걸리겠지"는 통하지 않습니다 스마트스토어, 쿠팡, 11번가 등 모든 플랫폼의 정산 데이터는 국세청에 자동으로 통보됩니다. 국세청은 누가 얼마를 벌었는지 이미 알고 있어요. 숨기는 게 아니라 정확히 신고해서 손해를 줄이는 게 답입니다.
미등록 상태인데 어떻게 정리해야 할지 막막하다면 무료 상담 →
네, 사업자등록을 한 셀러라면 거의 100% 신고 대상이에요.

2025년 한 해 동안 스마트스토어, 쿠팡, 11번가, 자사몰 등에서 매출이 1원이라도 발생했다면 종합소득세 신고를 하셔야 합니다. 매출이 적었거나 적자였더라도 마찬가지예요.
  • 사업소득(셀러 매출)이 있는 경우
  • 근로소득 + 사업소득이 같이 있는 경우 (투잡 셀러)
  • 적자가 났더라도 결손금 인정받으려면 신고 필수
⚠️ 신고를 안 하면? 무신고 가산세(20%) + 납부지연 가산세가 매일 붙습니다. 차라리 적자 신고가 훨씬 이득이에요.
내 상황이 신고 대상인지 1분 만에 확인하기 무료 상담 →
네, 인정됩니다. 단, 증빙이 핵심이에요.

중국에서 직접 사입하셨거나 소싱라이프 같은 구매대행을 이용하신 경우 모두 사업 관련 매입이라면 비용 처리가 가능합니다. 다만 어떤 증빙을 갖췄느냐에 따라 인정 범위가 달라져요.
  • 해외 송금 내역 + 인보이스/계약서
  • 관세청 수입신고필증 (가장 강력한 증빙)
  • 구매대행 세금계산서 (소싱라이프 이용 시 자동 발급)
  • 카드 결제내역 + 주문 캡처
💡 셀러 꿀팁 증빙이 부실하면 세무서에서 "이거 진짜 사업용 맞아요?" 하고 소명요구가 올 수 있어요. 매입 단계부터 증빙 정리해두는 게 핵심입니다.
우리 사입 증빙 어떻게 정리해야 할지 막막하다면 무료 상담 →
전부 비용으로 인정됩니다. 셀러의 핵심 절세 포인트예요.

셀러분들이 의외로 놓치는 비용이 정말 많아요. 매출에서 다음 비용들을 빼야 진짜 소득(=세금 매기는 기준)이 나옵니다.
  • 플랫폼 수수료: 스마트스토어, 쿠팡, 11번가 등 판매수수료
  • 광고비: 네이버 검색광고, 페이스북/인스타 광고, 키워드 광고
  • 택배/물류비: 송장비, 풀필먼트 비용, 포장재
  • 매입원가: 상품 사입 비용
  • 사무용품/장비: 노트북, 스튜디오 장비, 촬영 소품
  • 임대료/통신비: 사무실, 인터넷, 휴대폰 (사업용 비율)
💡 핵심 플랫폼 정산내역에 수수료가 차감돼서 들어와도, 신고할 때는 매출 총액으로 잡고 수수료를 비용으로 빼는 구조입니다. 잘못 신고하면 매출 누락으로 의심받을 수 있어요.
놓치고 있는 비용 항목이 없는지 점검받아보세요 무료 상담 →
네, 적자여도 신고하시는 게 훨씬 유리합니다.

많은 셀러분들이 "매출이 적으니까 신고 안 해도 되겠지"라고 생각하시는데, 정반대예요. 적자(결손금)를 신고해두면 다음 해부터 최대 15년간 결손금 이월공제를 받을 수 있어요.
  • 2025년 적자 1,000만 원 → 2026년 5월 신고로 인정
  • 2026년 흑자 2,000만 원 → 다음 신고에서 작년 적자를 빼고 1,000만 원에 대해서만 세금
  • 결과: 다음 해 세금이 확 줄어듭니다
💡 셀러에게 더 중요한 이유 초창기 셀러는 광고비 + 사입 + 재고 부담으로 적자인 경우가 많아요. 이 적자를 인정받느냐 못 받느냐가 향후 3~5년 세금에 큰 영향을 줍니다.
적자 신고 어떻게 해야 할지 막막하다면 무료 상담 →
물론 직접도 가능합니다. 다만 셀러는 고려할 게 많아요.

매출이 단순하고 비용이 거의 없다면 홈택스 직접 신고도 충분합니다. 하지만 셀러는 다음 같은 케이스가 많아 직접 하다 손해 보는 경우가 흔해요.
  • 플랫폼별 매출/수수료 분리 처리
  • 해외 매입 외환 환산
  • 재고자산 평가
  • 광고비 안분(개인용/사업용)
  • 간편장부 vs 복식부기 선택
⚠️ 셀러가 자주 하는 실수 TOP 3 1) 플랫폼 정산액(=실수령액)으로 매출 신고 → 매출 누락
2) 사입 비용 증빙 미보관 → 비용 인정 못 받음
3) 단순경비율로 잘못 신고 → 세금 폭탄
내 케이스가 직접 신고 가능한지 진단받아보세요 무료 상담 →
네, 상담은 100% 무료. 진행 안 하셔도 비용 0원입니다.

솔직하게 말씀드릴게요.
  • ① 상담 자체는 무조건 무료입니다. 견적 듣고 그냥 가셔도 됩니다.
  • ② 상담 후 신고대행을 진행하시면 → 수수료 20% 자동 할인
  • ③ 진행하신 분 중 만족 후기를 남겨주신 분에 한해 → 30명을 선별, 셀록홈즈가 서비스 비용 100% 지원 이벤트 (자세한 내용은 아래 안내)
그러니까 상담만 받아보고 "아 그렇구나~" 하고 직접 신고하셔도 전혀 문제없어요. 부담 0%로 일단 내 상황 파악만 해보시는 분들이 의외로 많습니다.
부담 없이 일단 내 상황만 체크해보기 무료 상담 →
가산세 폭탄 + 세무서 관심 대상 등록입니다.

기한을 넘기면 다음과 같은 페널티가 발생해요. 단순히 세금 좀 더 내는 정도가 아닙니다.
  • 무신고 가산세: 납부세액의 20% (부정 무신고는 40%)
  • 납부지연 가산세: 매일 0.022% (연 약 8%)
  • 세무 리스크: 다음 해 세무조사 대상 선정 확률 ↑
  • 건강보험료 산정: 소득 미신고 시 추정 부과로 더 비싸질 수 있음
⚠️ 늦더라도 신고는 무조건 기한 후 자진 신고 시 신고 시점에 따라 가산세가 단계적으로 감면됩니다. 1개월 이내 신고 시 최대 50% 감면, 이후 기간에 따라 20~50% 범위에서 감면받을 수 있어요. 절대 그냥 넘기지 마세요.
기한 임박했어도 가능한지 빠르게 확인해보세요 무료 상담 →
3단계로 끝나요. 가장 오래 걸려도 30분이에요.
  • ① 상담 신청 — 아래 버튼 클릭 후 간단한 정보만 입력 (1분)
  • ② 1:1 상담 — 셀러 전문 세무사가 매출/비용 구조 진단 (15~30분)
  • ③ 견적 안내 — 진행 시 정확한 비용 + 20% 할인 적용 안내
그다음은 본인 선택이에요. 진행하셔도 되고, 직접 신고하셔도 됩니다.
💡 미리 준비하면 좋은 것 플랫폼 매출 자료(스마트스토어/쿠팡 정산내역), 사업자등록증, 작년 종소세 신고 내역(있으면). 없어도 상담 가능합니다.
지금 바로 1분 만에 상담 신청하기 무료 상담 →
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전자상거래 셀러 전문 세무 상담을
무료로 제공합니다.

셀록홈즈는 셀러분들이 매년 5월마다 겪는 종합소득세 고민을 덜어드리기 위해, 전자상거래 셀러 전문 회계처리 경험이 풍부한 세무법인 파인드와 협업하여 무료 세무 상담 혜택을 마련했습니다.

본인의 셀러 매출/비용 구조에 맞는 절세 전략을 부담 없이 확인해보세요. 상담 후 진행 여부는 본인 선택이며, 진행하지 않아도 비용은 발생하지 않습니다.

01
무료 1:1 세무 상담
셀러 전문 세무사와 매출/비용 구조 진단 (15~30분)
100% 무료
02
신고대행 수수료 20% 할인
상담 후 신고대행을 진행하시는 모든 분께 자동 적용
전원 적용
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후기 작성 시 서비스 비용 100% 지원 이벤트
신고대행 신청자 중 만족 후기 작성자 30명 선별 → 셀록홈즈가 100% 지원
30명 선별
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셀록홈즈가 서비스 비용 100% 지원

선착순이 아닌 후기 이벤트입니다. 실제로 셀록홈즈 X 세무법인 파인드의 신고대행 서비스를 이용하시고, 만족스러운 경험을 진솔하게 후기로 남겨주시는 분들 중 30명을 선별하여 셀록홈즈가 마케팅 일환으로 서비스 비용 전액을 지원해드립니다.

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이벤트 비용 부담 주체 안내 본 이벤트의 지원금은 세무법인 파인드가 아닌 셀록홈즈에서 마케팅 예산으로 부담하는 혜택입니다. 신청자께서 지불하신 서비스 비용과 동일한 금액을 셀록홈즈가 별도로 지급해드리는 방식입니다.
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상담을 받고 신고대행 서비스를 신청해주세요. (수수료 20% 할인 자동 적용)
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30명 선별 → 셀록홈즈가 서비스 비용 100% 지원
선별된 30명께는 신고대행으로 지불하신 서비스 비용 전액을 셀록홈즈가 마케팅 비용으로 지원해드립니다.
참여 대상 셀록홈즈 X 세무법인 파인드 신고대행 서비스 신청자 전원
선별 기준 진솔한 후기 작성 + 셀러 분들에게 실질적으로 도움이 될 만한 내용이 포함된 후기
선별 인원 총 30명 (선착순 아님 / 후기 내용 검토 후 선정)
게시 채널 개인 블로그 또는 인스타그램 (그 외 채널은 별도 문의)
선정 시기 신고기한이 끝나는 5월 31일 이후 6월 1일부터 선정 심사를 진행하여, 6월 14일에 당첨자 공지와 함께 지원금이 지급될 예정입니다.
지원 시점 6월 14일 당첨자 공지와 동시에 일괄 지급 (신고 완료 + 후기 게시 + 셀록홈즈 검토 완료자 대상)
지원 방식 신청자께서 지불하신 신고대행 서비스 비용과 동일한 금액을 셀록홈즈가 신청자 계좌로 지급 (100%)

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상담은 100% 무료이며, 진행 여부는 본인 선택입니다.
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